Bezpieczna optymalizacja

Przy planowaniu sukcesji i zarządzaniu majątkiem rodzinnym, warto rozważyć różne dostępne opcje. W Polsce do niedawna popularne były zagraniczne fundacje rodzinne, jednak na drodze do ich pełnego wykorzystania stały bariery prawne, wysokie koszty utrzymania i obsługi prawnej, a także konieczność regularnych podróży zagranicznych. Alternatywą mogą być fundusze inwestycyjne zamknięte, które oferują pewne korzyści podatkowe, wsparcie w zarządzaniu kapitałem i ochronę inwestycji dzięki rygorystycznym regulacjom prawnym.

Fundacja rodzinna to nowy element w polskim systemie prawnym, który ma na celu usprawnienie procesów sukcesyjnych i zarządzania majątkiem rodzinnym, zwłaszcza w kontekście przedsiębiorstw rodzinnych. Jest to szczególnie istotne, gdy spadkobiercy założyciela firmy nie mają zainteresowania lub kwalifikacji do prowadzenia biznesu.

Czy wiesz, jak opodatkowane są dochody Fundacji Rodzinnej? W naszym najnowszym wpisie przyglądamy się aspektom opodatkowania na etapie wypłaty świadczeń beneficjentom. Dowiedz się, jak wygląda sytuacja, gdy fundacja zostaje rozwiązana, jakie są zasady dotyczące podatku CIT, czy też jakie konsekwencje podatkowe mają świadczenia dla osób z „zerowej grupy podatkowej”. Zajmujemy się również kwestią przekazania majątku oraz świadczeń na rzecz fundatora i beneficjentów, a także potencjalnymi konsekwencjami dla osób trzecich niebędących beneficjentami czy fundatorami

Fundusze inwestycyjne oferują inwestorom możliwość zbiorowego inwestowania środków pieniężnych, zgodnie z regulacjami na różne papiery wartościowe i inne prawa majątkowe. W Polsce mamy do czynienia z trzema rodzajami funduszy inwestycyjnych: otwartymi (FIO), specjalistycznymi otwartymi (SFIO) i zamkniętymi (FIZ), które różnią się między sobą m.in. statusami podatkowymi.